Budżet, finanse, majątek publiczny 2006

UCHWAŁA NR XXXVII/259/2005.pdf SEJMIKU WOJEWÓDZTWA LUBUSKIEGO z dnia 19 grudnia 2005 roku w sprawie budżetu Województwa Lubuskiego na 2006 rok

Informacja za I kwartał 2006 r.

z wykonania budżetu województwa lubuskiego

            W pierwszym kwartale 2006 r. dochody wykonane zostały w wysokości 63,8 mln złotych, to jest 19,5% planu rocznego. W stosunku do rozkładu rocznego są one niższe o 5,5 pkt. procentowych. Biorąc pod uwagę fakt, że w pierwszym kwartale mamy do czynienia ze spowolnieniem procesów gospodarczych, zwłaszcza w odniesieniu do przepływów finansowych z funduszy Unii Europejskiej, zrealizowany wskaźnik dochodów oceniamy pozytywnie.

            Wydatkowano 38.994 tys. złotych to jest 10,8% kwoty planowanej.

Z powyższej kwoty na wydatki bieżące przypada 36.711 tys. złotych (17,1% planu), a na wydatki majątkowe 2.283 tys. złotych (1,6% planu).

Stosunkowo niskie wykonanie wydatków bieżących wynika z różnego natężenia rozkładu wydatków w ciągu roku. Na początku roku realizowane są wydatki przede wszystkim osobowe oraz tak zwane wydatki stałe, takie jak opłaty za media; natomiast w miarę upływu czasu następuje wzrost wydatków związanych z kosztami działalności wojewódzkich instytucji samorządowych w wyniku czego, te dysproporcje wyrównują się.

            Wydatki majątkowe uplasowały się na bardzo niskim poziomie.

Na plan 145 mln zł, wykonano 2.3 mln zł, co stanowi 1,6% planu. Na tak niskie wykonanie wpływ mają przede wszystkim projekty w drogownictwie i kulturze, współfinansowane z funduszy UE.

Po zakończeniu prac związanych z zawieraniem kontraktów wykonawczych, proces realizacji projektów inwestycyjnych ulegnie przyspieszeniu w II kwartale 2006 r.

            Efektem końcowym wykonania budżetu województwa w I kwartale jest wygospodarowana nadwyżka środków w kwocie 24.841 tys. zł. Kwota ta w zależności od stanu zapotrzebowania na środki, lokowana jest na rachunkach bankowych.

Kwartalne sprawozdanie o nadwyżce/deficycie za okres od początku roku do dnia 31 marca 2006 r.

Kwartalne sprawozdanie o stanie zabowiązań jednostki samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 marca 2006r.

Kwartalne sprawozdanie o stanie zabowiązań według tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji według stanu na koniec I kwartału 2006 r.

Informacja za II kwartał 2006 r.

                  z wykonania budżetu województwa lubuskiego.

W drugim kwartale 2006 r. dochody wykonane zostały w wysokości 114,9 mln złotych to jest 35,2 % planu rocznego. W stosunku do rozkładu rocznego są one niższe o 14,8 pkt procentowych. Biorąc pod uwagę fakt, że w drugim kwartale mamy do czynienia w dalszym ciągu ze spowolnieniem procesów gospodarczych, zwłaszcza w odniesieniu do przepływów finansowych z funduszy Unii Europejskiej, zrealizowany wskaźnik dochodów oceniamy pozytywnie.

            Wydatkowano 103.385 złotych to jest 28,9 % kwoty planowanej.

Z powyższej kwoty na wydatki bieżące przypada 79.947 tys. złotych (38,6% planu),   a na wydatki majątkowe 23.437 tys. złotych (15,5% planu).

            Stosunkowo niskie wykonanie wydatków bieżących wynika z różnego natężenia rozkładu wydatków w ciągu roku. Na początku roku realizowane są wydatki przede wszystkim osobowe oraz tak zwane wydatki stałe, takie jak opłaty za media; natomiast w miarę upływu czasu następuje wzrost wydatków związanych  z kosztami działalności wojewódzkich instytucji samorządowych w wyniku czego,  te dysproporcje wyrównują się.

            Wydatki majątkowe uplasowały się na  niższym poziomie niż wydatki bieżące.

Na plan 151 mln zł, wykonano 23,4 mln zł, co stanowi 15,5% planu. Na takie niskie wykonanie wpływ mają przede wszystkim projekty w drogownictwie i kulturze, współfinansowane z funduszy UE.

            Po zakończeniu prac związanych z zawieraniem kontraktów wykonawczych, proces realizacji projektów inwestycyjnych ulegnie przyspieszeniu w III kwartale   2006 r.

            Efektem końcowym wykonania budżetu województwa w II kwartale jest wygospodarowana nadwyżka środków w kwocie 11.589 tys zł. Kwota ta  w zależności od stanu zapotrzebowania na środki, lokowana jest na rachunkach bankowych.

 Sprawozdanie Rb-NDS za II kwartał 2006 r.

Sprawozdanie Rb-Z o stanie zobowiązań za II kwartał

Informacja na koniec III kwartału 2006 r.

              z  wykonania budżetu województwa lubuskiego

    Na koniec III kwartału 2006 r. dochody wykonane zostały w wysokości 181.990 tys. zł tj. 52,9% planu rocznego. Wydatkowano natomiast 174.129 tys. zł tj. 46,3% planu rocznego z tego:

- na wydatki bieżące 116.642 tys. zł tj. 55,9%

- na wydatki majątkowe 57.487 tys. zł tj. 34,4%

Na realizację projektów współfinansowanych z budżetu Unii Europejskiej wydatkowano 86.008 tys. zł z tego:55.609 tys. zł budżet UE, 30.399 tys. zł to środki własne.

Największe kwoty wydatków poniesiono na:

- realizację projektów drogowych 60.412 tys. zł – 86,8% planu, w tym z budżetu Unii Europejskiej 39.459 tys. zł – 82,9% (na realizowanych 12 projektów do 30.09.06 r. zakończono realizację 4 projektów),

- realizację projektów przez ARR 4.075 tys. zł – 25,2% planu, w tym z budżetu Unii Europejskiej 2.942 tys. zł – 25,7% (na realizowanych 116 projektów do 30.09.06 r. zakończono realizację 23 projektów),

- realizację projektów przez WUP 7.872 tys. zł – 31,6% planu, w tym z budżetu Unii Europejskiej 5.904 tys. zł – 31,6% (na realizowanych 45 projektów do 30.09.06 r. zakończono realizację 6 projektów).

Efektem końcowym wykonania budżetu województwa w III kwartale jest wygospodarowana nadwyżka środków w kwocie 7.861 tys. zł. Kwota ta
w zależności od stanu zapotrzebowania na środki, lokowana jest na rachunkach bankowych.

Sprawozdanie Rb-NDS za III kwartał 2006 r. dostępne jest tutaj.

Pozostałe załączniki:

Roczna sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżetowych jednostki samorządu terytorialnego

Roczna sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych jednostki samorządu terytorialnego

Kwartalne sprawozdanie o deficycie/nadwyżce jednostki samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2006r.

Kwartalne sprawozdanie o stanie należności jednostki samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2006r.

Kwartalne sprawozdanie o stanie zabowiązań jednostki samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2006r.

Kwartalne sprawozdanie o stanie zabowiązań według tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji według stanu na koniec IV kwartału 2006r.

Kwartalne sprawozdanie o stanie neleżności według stanu na koniec IV kwartału 2006r.

województwa lubuskiego

W 2006 roku dochody wykonane zostały w wysokości 281.480,9 tys. zł.W porównaniu do planu przed zmianami są niższe o 5,8%, a do planu po zmianach o 10,1%.

Wydatki natomiast ukształtowały się na poziomie 307.897,4 tys. zł i są odpowiednio niższe o 7,1% i o 12,7%. Z powyższej kwoty na wydatki bieżące przypada
178.434,8 tys. zł (58,0% wykonania), a na wydatki majątkowe 129.462,6 tys. zł (42,1% wykonania).

Budżet 2006 roku zbudowany był po stronie dochodów z dwóch źródeł; dochodów własnych oraz dochodów z budżetu Unii Europejskiej, natomiast po stronie wydatków w układzie wydatków bieżących i majątkowych finansowanych z dochodów własnych oraz współfinansowanych z budżetu Unii Europejskiej.

Na poziomie planowania struktura dochodów przedstawiała się następująco: dochody własne przed zmianami stanowiły 68,7% (205.275,6 tys. zł), a po zmianach 79,3% (248.067,8 tys. zł), dochody budżetu Unii Europejskiej odpowiednio 31,3% (93.690,0 tys. zł) i 20,7% (64.902,2 tys. zł). Zrealizowane dochody ze źródeł własnych osiągnęły poziom 236.454,4 tys. zł (95,3% planu po zmianach) natomiast dochody z Unii Europejskiej osiągnęły odpowiednio 45.026,5 tys. zł (69,4% planu po zmianach). Struktura wykonania dochodów przedstawia się następująco:

1. udział w podatkach PIT, CIT - 28,6%,
   
2. subwencja ogólna - 35,0%,
   
3. dotacje z budżetu państwa - 16,5%,
   
4. środki z budżetu Unii Europejskiej - 16,0%,
   
5. pozostałe źródła - 3,9%.
   

Realizacja planu wydatków przebiegała w podobnym tempie z tym, że plan wydatków ze źródeł wewnętrznych wykonany został w wysokości 234.883,1 tys. zł (93,1% planu po zmianach, a przed zmianami 106,7%) natomiast projekty współfinansowane z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 73.014,3 tys. zł (72,7% planu po zmianach, a przed zmianami 65,7%). Najwyższe wydatki poniesiono na realizację zadań w działach: 600 - Transport i łączność 54,9% ogółu wydatków, 010 - Rolnictwo i łowiectwo 10,4%, 750 - Administracja publiczna 6,6%, 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego6,4%.

Ostateczna struktura wydatków poniesionych w 2006 roku (wg wykonania) była następująca:

1. dotacje - 88.888,7 tys. zł co stanowi 28,9%,
   
2. wydatki na wynagrodzenia wraz z wydatkami pochodnymi - 40.145,9 tys. zł co stanowi 13,0%,
   
3. pozostałe wydatki bieżące - 49.400,2 tys. zł co stanowi 16%,
   
4. wydatki majątkowe - 129.462,6 tys. zł co stanowi 42,1%.
   

Podobnie jak w latach ubiegłych mieliśmy do czynienia z budżetem bardzo dynamicznym, ponieważ wskaźniki realizowane zarówno po stronie dochodów ze źródeł wewnętrznych jak i wydatków z tych źródeł są wyższe od przyjętych w uchwale budżetowej. Udział środków z budżetu Unii Europejskiej ukształtował się na poziomie 16,0% na planowany 31,3%. W kolejnym roku po wstąpieniu Polski do Unii Europejskiej nie osiągnął on planowanego poziomu, głównie z powodu opóźnienia terminów w uruchomieniu, a następnie przedłużających się procedur w aplikacji i wdrażaniu przyjętych wniosków.

Środki unijne rządzą się jednak odmiennymi regułami przepływów finansowych; rozliczane są według formuły n+2, co oznacza, że wszystkie projekty współfinansowane z budżetu Unii Europejskiej mogą być rozliczane w kolejnych dwóch latach od daty rozpoczęcia realizacji.

Budżet 2006 roku zamknął się deficytem w kwocie 26.416,5 tys. zł, który pokryty został:

1. kredytem długoterminowym - 21.240,0 tys. zł,
   
2. wolnymi środkami - 5.176,5 tys. zł.
   

W 2006 r. Zarząd Województwa Lubuskiego udzielił poręczenia w wysokości 63.500 tys. zł z tego:

1. SP Szpital Wojewódzki w Gorzowie Wlkp. - 46.500 tys. zł,
   
2. Szpital Wojewódzki SP ZOZ w Zielonej Górze - 8.500 tys. zł,
   
3. Wojewódzki Szpital Specjalistyczny dla Nerwowo i Psychicznie Chorych SP ZOZ w Ciborzu - 8.500 tys. zł.
   

W 2006 roku województwo lubuskie otrzymało z budżetu jednostek samorządu terytorialnego dotacje w kwocie 1.515,0 tys. zł oraz pomoc finansową w wysokości
1.838,8 tys. zł z tego: 485,0 tys. zł na zadania bieżące i 1.353,8 tys. zł na zadania majątkowe. Innym jednostkom samorządu terytorialnego udzielono dotacji w kwocie 9.723,5 tys. zł z tego: 8.523,5 tys. zł na zadania bieżące i 1.200 tys. zł na zadania majątkowe.

Kwota zobowiązań, o których mowa w art. 11 ust. 1 pkt 4 ustawy o finansach publicznych (Dz. U.  z 2005 r. Nr 249 poz. 2104 z późn. zm.) wynosi 289.929,1 tys. zł w tym 287.395,3 tys. zł dotyczy zobowiązań samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, samorządowych instytucji kultury posiadających osobowość prawną oraz samorządowych osób prawnych utworzonych na podstawie odrębnych ustaw w celu wykonywania zadań publicznych.

1. wykaz udzielonych poręczeń i gwarancji - tabela nr 1,
   
2. wykaz osób prawnych i fizycznych oraz jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej, którym w zakresie podatków lub opłat udzielono ulg, odroczeń, umorzeń lub rozłożono spłatę na raty w kwocie przewyższającej 500 zl, wraz ze wskazaniem wysokości umorzonych kwot i przyczyn umorzenia - tabela nr: 2, 3, 4, 5,
   
3. wykaz osób prawnych i fizycznych, którym udzielono pomocy publicznej - tabela nr 6
   Załącznik do pobrania
   
   

Roczne sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżetowych jednostki samorządu terytorialnego za okres od początku do dnia 31 grudnia 2006 r. (zbiorczo)

Roczne sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych jednostki samorządu terytorialnego za okres od początku do dnia 31 grudnia 2006 r. (zbiorczo)

Ogólna ocena realizacji budżetu województwa lubuskiego w 2007 roku i charakterystyka dynamiki zmian

Wykonanie dochodów - opis

Wykonanie wydatków - opis

Przychody i wydatki zakładów budżetowych - tabela nr 1

Przychody i wydatki gospodarstw pomocniczych - tabela nr 2

Plan dochodów własnych jednostek budżetowych i wydatków z nich finansowanych - tabela nr 3

Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym - tabela nr 4

Fundusz Ochrony Gruntów Rolnych - tabela nr 5

Dotacje podmiotowe dla instytucji kultury - tabela nr 6

Dochody budżetu województwa lubuskiego w latach 2003 - 2006 - tabela nr 7 oraz struktura dochodów budżetu województwa lubuskiego w latach 2003 – 2006 - tabela nr 8

Wydatki budżetu województwa lubuskiego w latach 2003 - 2006 wg działów - tabela nr 9, struktura wydatków budżetu województwa lubuskiego w latach 2003 - 2006 wg działów - tabela nr 10, Wydatki budżetu województwa lubuskiego w latach 2003 - 2006 wg rodzajów - tabela nr 11 oraz Struktura wydatków budżetu województwa lubuskiego w latach 2003 - 2006 wg rodzajów - tabela nr 12

Wynik finansowy budżetu województwa lubuskiego w latach 2003 - 2006

Zestawienie przychodów i rozchodów budżetu

Realizacja wydatków budżetu województwa lubuskiego za 2006 rok w ujęciu dynamicznym

Uchwała Nr 500/05 Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Zielonej Górze z dnia 2 grudnia 2005 roku w sprawie wydania opinii o przedłożonym przez Zarząd Województwa Lubuskiego projekcie uchwały budżetowej na 2006 rok wraz z informacja o stanie mienia komunalnego i objaśnieniami

Uchwała Nr 20/06 Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Zielonej Górze z dnia 06 stycznia 2006 r. w sprawie: opinii dotyczącej możliwości sfinansowania deficytu budżetowego oraz prognozy kształtowania się długu publicznego Województwa Lubuskiego w roku 2006

Uchwała Nr 115/07 Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Zielonej Górze z dnia 4 kwietnia 2007 roku w sprawie wydania opinii o przedłożonym przez Zarząd Województwa Lubuskiego sprawozdaniu z wykonania budżetu za 2006 rok

Więcej